В Україні запроваджують нові, більш суворі заходи фінансового моніторингу, щоб боротися з поширеними схемами ухилення від оподаткування.
Ці нововведення закріплено в меморандумі "Про забезпечення прозорості функціонування ринку банківських платіжних послуг", підписаному НБУ, Національною асоціацією банків України (НАБУ), Асоціацією українських банків (АУБ), а також кількома великими банками, зокрема Приватбанком, Ощадбанком та Райффайзен Банком.
Відповідно до меморандуму, банки отримають нові індикатори ризику для перевірки ФОП. До них входять:
- різке збільшення кількості операцій на рахунку;
- нульовий залишок на рахунку на початку та в кінці дня;
- дроблення переказів на менші суми, зокрема круглі суми.
Особлива увага буде приділятися ФОПам I групи, зареєстрованим протягом останніх шести місяців, для яких запровадять посилений фінансовий моніторинг. Для ФОПів II та III груп банки застосовуватимуть індивідуальні ризикоорієнтовані підходи.
Також у рамках нововведень буде впроваджена автоматична перевірка доходів ФОП через централізовані бази даних державних органів та обмін інформацією між банками-учасниками меморандуму. Особливу увагу звертатимуть на:
- великі надходження від юридичних осіб або інших суб'єктів господарювання;
- випадки, коли юрособа платить за послуги ФОП, вартість яких складно оцінити;
- значні обсяги фінансових операцій на рахунках новостворених ФОП;
- досягнення граничного обсягу доходу на рік за 2–3 місяці;
- використання одного платіжного термінала кількома суб'єктами господарювання.
Голова Комітету Верховної Ради з питань фінансів, податкової та митної політики Данило Гетманцев зазначив, що ці заходи допоможуть ефективно боротися з ухиленням від оподаткування, зокрема через дроблення бізнесу середнього та великого масштабу.
Останні новини України:
Обмеження вже діють: НБУ змінив валютні правила для українців, перелік нововведень.
Здешевшання не варто очікувати: в НБУ назвали продукти, на які зростуть ціни вже найближчим часом.
Нацбанк виводить з обігу українські монети: вилучать копійки різних номіналів.
